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Projects:M303/User documentation

Contents

Introducción

El presente manual describe cómo cumplimentar el Modelo 303 "Impuesto sobre el Valor Añadido - Autoliquidación", a través de la información obtenida desde OB - "Informe dimensional de impuestos" que se encuentra en la ruta de aplicación: "Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos"

Es aconsejable revisar el Manual de Usuario del Informe Dimensional de Impuesto, que se puede encontrar aqui: Informe dimensional de Impuestos Manual de Usuario

El modelo 303 se puede encontrar en la pagina web de la AEAT en el siguiente link:
[Modelo 303]

Contenido del modelo 303:

Los obligados a presentar el modelo 303 son:

Descripción del módulo

Contenido del módulo

El módulo "Informe dimensional de impuestos" es un nuevo módulo que se incluye en la versión 1.3.0 del Pack Profesional de Localización Española.

Este módulo contiene varias mejoras que se han desarrollado en el informe "Impuestos" que se puede encontrar en la ruta de aplicación : Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Impuestos, y que tiene es siguiente aspecto:

Impuestos.png

Al instalar y aplicar este nuevo módulo, tal y como se explica en la sección "Instalación del módulo", el usuario podrá comprobar que hay una nueva ventana en la ruta de aplicación: Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos, muy similar al anterior, y desde donde puede obtener la información necesaria para cumplimentar el modelo 303 de Autoliquidación de IVA de la Hacienda Pública española, tal y como se describe en este documento.

303 report.png

La principal diferencia entre estos informes de impuestos es que el Informe dimensional de impuestos incluye las siguientes mejoras:

Nota = Es importante recalcar que la actual versión de esta funcionalidad no va a recoger ni los impuestos (IVA) ni las retenciones que se contabilicen en un "Asiento Manual" ya que no es posible calcular de forma precisa las correspondientes bases imponibles e importes íntegros de las percepciones, es por ello que recomendamos que:

Instalación del módulo

El nuevo módulo “Informe dimensional de Impuestos”” es un módulo comercial bajo Licencia comercial OB.

Para su instalación el usuario debe seguir los pasos que se describen a continuación en función de la situación de partida:

Para la instalación del módulo el usuario debe seguir el procedimiento estándar de instalación de módulos. Si tiene dudas sobre este proceso puede consultar el siguiente enlace: http://wiki.openbravo.com/wiki/ERP/2.50/ModularityVideos/Install_Module

Configuración de impuestos/IVA

El módulo "Informe dimensional de impuestos" requiere del módulo de impuestos para España en su última versión disponible (1.2.4) o posterior.

El presente manual describe como el usuario puede cumplimentar el modelo 303 de autoliquidación de IVA:

El modulo de impuestos para España se puede descargar desde el siguiente link: Impuestos para España

Cumplimentación del modelo 303

El Modelo 303 de Autoliquidación de IVA, tiene como principal objetivo el que las empresas puedan declarar el IVA que han devengado en sus operaciones de venta, el IVA que han soportado y que además es deducible y, por tanto, la autoliquidación correspondiente como diferencia entre el IVA devengado y el IVA deducible.

La autoliquidación puedes ser:

Para el Modelo 303 de liquidación de IVA, se van a tener en cuenta:

Tanto en el caso de las facturas como de las liquidaciones manuales con contabilidad directa el IVA se contabilizará y por tanto se mostrará en el informe dimensional de impuestos en la fecha contable

En el caso de liquidaciones manuales sin contabilidad directa, el IVA se contabilizará y por tanto se mostrará en el informe dimensional de impuestos en la fecha contable de la liquidación del correspondiente efecto cancelado.

Las facturas/abonos de compra y los pagos se mostrarán en el informe dimensional de impuestos, opción: Transacciones de Compra/Pago

Las facturas/abonos de venta y los cobros se mostrarán en el informe dimensional de impuestos, opción: Transacciones de Venta/Cobro

Cumplimentación de las diferentes secciones del modelo 303

Sección Información genérica

En esta sección el usuario debe manualmente introducir en el modelo 303 la siguiente información:

Sección IVA devengado (IVA repercutido en ventas) - casillas (01) a (20)

Para la cumplimentación de está sección el usuario puede lanzar el "Informe dimensional de impuestos" siguiendo los pasos que se especifican a continuación:

Una vez introducidos los datos anteriores, el usuario puede lanzar el informe en formato HTML, PDF o EXCEL, en nuestro caso lo lanzaremos en formato Excel.

Dicho informe nos mostrará todas las transacciones contabilizadas de impuestos (IVA) de venta y compra, tal y como se muestra en las pantalla siguientes.

Volviendo al modelo 303 - Sección IVA Devengado:

El usuario tendrá que cumplimentar las casillas tal y como se indica a continuación tanto para categorías de impuestos de Bienes como de Servicios para Ventas, con excepción de las Adquisiciones Intracomunitarias que tan solo tienen en cuenta categoría de impuestos de bienes y son como su propio nombre indica para Compras.

Cuerpo del informe sin detalle de Venta:

Marzo venta.png

Totales por tipo de impuesto (%) de Venta:

Totales impuesto venta.png

El usuario puede también rellenar las casillas de la sección "Diferencia" siguientes, tal y como se muestra en las pantallas siguientes:

Con respecto a las Adquisiciones Intracomunitarias, tal como vemos en el cuerpo del informe sin detalle:

Marzo compra lineas.png

Finalmente la cuota devengada:

Sección IVA Deducible (IVA soportado en compras) - casillas (22) a (33)

Para la cumplimentación de está sección el usuario puede lanzar el "Informe dimensional de impuestos" siguiendo los pasos que se especifican a continuación o bien los pasos especificados en la sección anterior "IVA Devengado" ya que el resultado será el mismo para el "IVA Deducible", ya que en la sección anterior se indicó que el usuario debe seleccionar la opción "Ambos" en la sección del informe "Tipo de Transacción":


Marzo compra lineas.png

Una vez introducidos los datos anteriores, el usuario puede lanzar el informe en formato HTML, PDF o EXCEL, en nuestro caso lo lanzaremos en formato Excel.

Dicho informe nos mostrará todas las transacciones contabilizadas de impuestos de compra, tal y como se muestra en las pantalla siguientes:

Volviendo al modelo 303 - Sección IVA Deducible:
El usuario tendrá que cumplimentar las casillas tal y como se indica a continuación:

El usuario puede también rellenar las casillas de la sección "Diferencia" siguientes:

Sección Diferencia - casillas (38) a (48)

Para la cumplimentación de está sección el usuario necesita los siguientes datos:

Retrieved from "http://wiki.openbravo.com/wiki/Projects:M303/User_documentation"

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