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Projects:Multitaxreport30M111/User documentation

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Introduccion

El presente manual describe cómo cumplimentar el Modelo 111 "Retenciones e Ingresos a cuenta. Rendimientos del Trabajo, de actividades profesionales, de actividades agrícolas y ganaderas y premios", a través de la información obtenida desde el "Informe dimensional de impuestos" en su versión compatible con el nuevo módulo de gestión avanzada de cobros y pagos (Advanced Payables and Receivables management). Este informe se encuentra en la ruta de aplicación: "Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos"

Es aconsejable revisar el Manual de Usuario del Informe Dimensional de Impuesto, que se puede encontrar aqui: Informe dimensional de Impuestos Manual de Usuario

El modelo 111 se puede encontrar en la pagina web de la AEAT en el siguiente link:
Modelo 111

Contenido del modelo 111:

El presente manual sólo tiene en cuenta los dos primeros grupos: Rendimientos del trabajo y de actividades econónomicas

Los obligados a presentar el modelo 111 son:

Descripción del módulo

Contenido del módulo

El módulo "Informe dimensional de impuestos" es un nuevo módulo que se incluye en la versión 1.0 del Pack Profesional de Localización Española compatible con el modulo "Advanced Payables & Receivables Management".

Este módulo contiene varias mejoras que se han desarrollado en el informe "Impuestos" que se puede encontrar en la ruta de aplicación : Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Impuestos, y que tiene es siguiente aspecto:

Impuestos.png

Al instalar y aplicar este nuevo módulo, tal y como se explica en la sección "Instalación del módulo", el usuario podrá comprobar que hay una nueva ventana en la ruta de aplicación: Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos, muy similar al anterior, y desde donde puede obtener la información necesaria para cumplimentar el modelo 111, tal y como se describe en este documento.

Informe APR.png

La principal diferencia entre estos informes de impuestos es que el Informe dimensional de impuestos incluye las siguientes mejoras:

(*) Es importante recalcar que este tipo de retenciones se soportarán en una siguiente versión de este módulo
ya que la actual versión del módulo "Advanced Payables & Receivables Management" no incluye este tipo de retenciones.

Instalación del módulo

El nuevo módulo “Informe dimensional de Impuestos”” es un módulo comercial bajo Licencia comercial OB.

Para su instalación el usuario debe seguir los pasos que se describen a continuación en función de la situación de partida:

Para la instalación del módulo el usuario debe seguir el procedimiento estándar de instalación de módulos. Si tiene dudas sobre este proceso puede consultar el siguiente enlace: http://wiki.openbravo.com/wiki/ERP/2.50/ModularityVideos/Install_Module

Configuración de impuestos/retenciones

El módulo "Informe dimensional de impuestos" requiere del módulo de impuestos para España en su última versión disponible (1.2.4) o posteior.

El presente manual describe cómo cumplimentar el Modelo 111 "Retenciones e Ingresos a cuenta. Rendimientos del Trabajo, de actividades profesionales, de actividades agrícolas y ganaderas y premios":

El modulo de impuestos para España se puede descargar desde el siguiente link: Impuestos para España

Openbravo permite gestionar dos tipos de Retenciones:

(*)Es importante recalcar que este tipo de retenciones se soportarán en una siguiente versión de este módulo ya que la actual versión del módulo "Advanced Payments & Receivables Management" no incluye este tipo de retenciones, lo cual implica que en la actualidad no se pueden gestionar pagos que incluyan retenciones.

Es importante tener en cuenta que el módulo de impuestos para España sólo tiene confirguradas las retenciones de tipo (I) Retenciones en Factura. por ser las más comúnmente utilizadas en España.

Es importante también recalcar que no es aconsejable utilizar ambos tipos de transacciones a la vez en la misma Instalación/Organización.

Configuración de terceros

En el caso de las rentas del tipo "Actividades Económicas/Profesionales " es importante recalcar la existencia en el módulo de impuestos para España, de una nueva "Categoría de impuestos de Terceros" que se puede encontrar en la ruta de aplicación: "Gestión Financiera || Contabilidad || Configuración || Categoría de Impuestos de Terceros || Categorías de Impuestos de Terceros", que se denomina "Servicios Profesionales"

Dicha "Categoría de impuestos de terceros debe asociarse a aquellos acreedores que emitan y por tanto, nos envíen para su pago las facturas por servicios profesionales que incluyen retención, por ejemplo tal y como se muestra en la siguiente pantalla para el "Proveedor A Retención".

ProveedorA.png

y también debe asociarse al tipo impositivo de retención, retención en factura, correspondiente:

Impuesto servicios.png

En el caso de retenciones en el pago, el usuario debería crear las Retenciones correspondientes en la ruta de aplicación: Gestión de Datos Maestros || Configuración de terceros || Retención || Retención; y asociarselas al Acreedor/Acreedores que emitan y por tanto nos envíen para su pago las facturas por servicios projesionales que incluyen retención, por ejemplo tal y como se muestra en la siguiente pantalla para el "Proveedor B Retención".

ProveedorB.png

Casos de Usuario

Para el Modelo 111, se tienen en cuenta actualmente:

La correspondiente Retención se contabilizará y por tanto se mostrará en el informe dimensional de impuestos en la fecha contable de las facturas

Las retenciones de las facturas/abonos de compra se mostrarán en el informe dimensional de impuestos comoTransacciones de Compra/Pago

Las retenciones de las facturas/abonos de venta se mostrarán en el informe dimensional de impuestos comoTransacciones de Venta/Cobro

Rendimientos del trabajo

OB ERP no contempla la gestión de los Recursos Humanos y por tanto de las nóminas que incluyen retenciones si bien éstas se pueden contabilizar en el sistema a travé de un asiento manual.

Las retenciones de este tipo pagadas se tendrán en cuenta en este módulo cuando el modulo "Advanced Payables & Receivables" gestione retenciones en el pago.


Facturas de Profesionales con retención

Las facturas/abonos de profesionales con retención se deben introducir en el sistema a través de las facturas de compra (tipo de documento AP Invoice/Credit Memo) en la ruta de aplicación: "Gestión de Compras || Transacciones || Factura (Proveedor)"

Dichas facturas pueden incluir:

Es importante tener en cuenta que las empresas suelen optar por un tipo y sólo uno de retención, ya que las primeras se calculan y contabilizan en el momento de contabilizar la factura y las segundas se calculan en el momento de contabilizar la factura pero se contabilizan y por tanto se declaran en el momento del pago de dicha factura.

Cumplimentación del modelo 111

El Modelo 111, tiene como principal objetivo el que las empresas puedan declarar las retenciones o ingresos a cuenta practicadas en las rentas dinerarias o en especie que hayan satisfecho por rendimientos del trabajo o de actividades económicas que hayan satisfecho, y que por tanto deben abonarse a la Hacienda Pública.

La autoliquidación puedes ser:

Sección Información genérica

En esta sección el usuario debe manualmente introducir en el modelo 111 la siguiente información:

Sección Liquidación

Para la cumplimentación de está sección el usuario puede lanzar el "Informe dimensional de impuestos" siguiendo los pasos que se especifican a continuación:

Una vez introducidos los datos anteriores, el usuario puede lanzar el informe en formato HTML, PDF o EXCEL, en nuestro caso lo lanzaremos en formato Excel tal y como se muestra en las pantallas siguientes:

Cuerpo del informe con "información detallada"
110 APR.png

Cuerpo del informe sin "información detallada"
110 sindetalle APR.png

Volviendo al modelo 111 - Sección Liquidación, el usuario podra cumplimentar las casillas tal y como se indica a continuación, teniendo en cuenta los ejemplos explicados en las secciones anteriores que todas las percepciones son de tipo dinerario:

Tal y como se muestra en la siguiente pantalla, el informe dimensional de impuestos muestra también una sección de totales por categoría de impuestos para Compras-Pagos en nuestro caso. Dicha sección nos totaliza por ejemplo para la categoría de impuestos IVA 16% Servicios, que incluye tanto impuestos de tipo retención al 15% y al 7%

110 2 APR.png

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