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Projects:Multitaxreport30M115/User documentation

Contents

Introduccion

El presente manual describe cómo cumplimentar el Modelo 115 "Retenciones e Ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos", a través de la información obtenida desde OB - "Informe dimensional de impuestos" que se encuentra en la ruta de aplicación: "Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos"

Es aconsejable revisar el Manual de Usuario del Informe Dimensional de Impuesto, que se puede encontrar aqui: Informe dimensional de Impuestos Manual de Usuario

El modelo 115 se puede encontrar en la pagina web de la AEAT en el siguiente link:
[Modelo 115]

Contenido del modelo 115:

Los obligados a presentar el modelo 115 son:

Se excluyen por ejemplo entre otros:

En general el "Arrendador" es quien tiene que presentar el modelo 115 por los alquileres/arrendamientos que haya satisfecho el "Arrendatario" y que estén sujetos a retención, ya que cobrará al Arrendatario el importe íntegro del arrendamiento menos la retención correspondiente.

Descripción del módulo

Contenido del módulo

El módulo "Informe dimensional de impuestos" es un nuevo módulo que se incluye en la versión 1.0 del Pack Profesional de Localización Española compatible con el modulo "Advanced Payables & Receivables Management".

Este módulo contiene varias mejoras que se han desarrollado en el informe "Impuestos" que se puede encontrar en la ruta de aplicación : Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Impuestos, y que tiene es siguiente aspecto:

Impuestos.png

Al instalar y aplicar este nuevo módulo, tal y como se explica en la sección "Instalación del módulo", el usuario podrá comprobar que hay una nueva ventana en la ruta de aplicación: Gestión Financiera || Gestión de Cobros y Pagos || Herramientas de análisis || Informe dimensional de impuestos, muy similar al anterior, y desde donde puede obtener la información necesaria para cumplimentar el modelo 115, tal y como se describe en este documento.

110 report APR.png

La principal diferencia entre estos informes de impuestos es que el Informe dimensional de impuestos incluye las siguientes mejoras:

Instalación del módulo

El nuevo módulo “Informe dimensional de Impuestos”” es un módulo comercial bajo Licencia comercial OB.

Para su instalación el usuario debe seguir los pasos que se describen a continuación en función de la situación de partida:

Para la instalación del módulo el usuario debe seguir el procedimiento estándar de instalación de módulos. Si tiene dudas sobre este proceso puede consultar el siguiente enlace: http://wiki.openbravo.com/wiki/ERP/2.50/ModularityVideos/Install_Module

Configuración de impuestos/retenciones

El módulo "Informe dimensional de impuestos" requiere del módulo de impuestos para España en su última versión disponible (1.2.4) o posterior.

El presente manual describe cómo cumplimentar el Modelo 115 "Retenciones e Ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos":

El módulo de impuestos para España se puede descargar desde el siguiente link: Impuestos para España

Openbravo permite gestionar dos tipos de Retenciones:

(*)Es importante recalcar que este tipo de retenciones se soportarán en una siguiente versión de este módulo ya que la actual versión del módulo "Advanced Payments & Receivables Management" no incluye este tipo de retenciones, lo cual implica que en la actualidad no se pueden gestionar pagos que incluyan retenciones.

El módulo de impuestos para España sólo tiene confirguradas las retenciones de tipo (I) Retenciones en Factura. por ser las más comúnmente utilizadas en España, ya que no es aconsejable utilizar ambos tipos de transacciones a la vez en la misma Instalación/Organización.

Configuración de terceros

En el caso de las rentas del tipo "Arrendamiento" es importante recalcar la existencia en el módulo de impuestos para España, de una nueva "Categoría de impuestos de Terceros" que se puede encontrar en la ruta de aplicación: "Gestión Financiera || Contabilidad || Configuración || Categoría de Impuestos de Terceros || Categorías de Impuestos de Terceros", que se denomina "Arrendamientos con retención"

Dicha "Categoría de impuestos de terceros" debe asociarse a aquellos acreedores que emitan y por tanto, nos envíen para su pago las facturas por arrendamiento que incluyen retención, por ejemplo tal y como se muestra en la siguiente pantalla para el "Arrendador A".

Arrendador.png

y también debe asociarse al tipo impositivo de retención, retención en factura, correspondiente:

19.png

Casos de Usuario

Para el Modelo 115, se tienen en cuenta:

Arrendamientos tipos.png

Para los tipos de documento:

La correspondiente Retención se contabilizará y por tanto se mostrará en el informe dimensional de impuestos en la fecha contable de las facturas.

Las facturas/abonos de compra se mostrarán en el informe dimensional de impuestos como Transacciones de Compra/Pago


Facturas de Alquileres con retención

Las facturas/abonos de alquileres con retención se deben introducir en el sistema a través de las facturas de compra (tipo de documento AP Invoice/Credit Memo) en la ruta de aplicación: "Gestión de Compras || Transacciones || Factura (Proveedor) || Cabecera"

Como ya se ha mencionado en apartados anteriores, dichas facturas pueden incluir:

Cumplimentación del modelo 115

El Modelo 115, tiene como principal objetivo el que las empresas puedan declarar las retenciones practicadas en los alquileres que hayan satisfecho; y que por tanto deben abonarse a la Hacienda Pública.

La autoliquidación puedes ser:

Sección Información genérica

En esta sección el usuario debe manualmente introducir en el modelo 115 la siguiente información:

Sección Liquidación

Para la cumplimentación de está sección el usuario puede lanzar el "Informe dimensional de impuestos" siguiendo los pasos que se especifican a continuación:

Una vez introducidos los datos anteriores, el usuario puede lanzar el informe en formato HTML, PDF o EXCEL, en nuestro caso lo lanzaremos en formato Excel tal y como se muestra en las pantallas siguientes:

Cuerpo y Totales del informe con "información detallada"
115 APR.png

Cuerpo y Totales del informe sin "información detallada"
115 sindetalle APR.png

Volviendo al modelo 115 - Sección Liquidación, el usuario tendrá que cumplimentar las casillas tal y como se indica a continuación y teniendo en cuenta los ejemplos explicados en las secciones anteriores:

Retrieved from "http://wiki.openbravo.com/wiki/Projects:Multitaxreport30M115/User_documentation"

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